矩阵股份（301365）2026年第一季度归母净利润录得-1555.02万元，同比大幅下降502.94%。公司当期营业总收入为9303.42万元，同比下降14.51%。
核心财务数据表现如何？
根据证券之星公开数据整理，矩阵股份2026年第一季度主要财务指标全面恶化。
| 财务指标 | 2026年第一季度数据 | 同比变动 |
|---|---|---|
| 营业总收入 | 9303.42万元 | -14.51% |
| 归母净利润 | -1555.02万元 | -502.94% |
| 毛利率 | 12.08% | -60.84% |
| 净利率 | -16.72% | -571.88% |
| 每股收益 | -0.09元 | -550.0% |
| 每股经营性现金流 | -0.09元 | -198.06% |
公司期间费用（销售、管理、财务费用）总计2203.09万元，占营收比例达23.68%，同比增加8.19%。每股净资产为9.78元，同比微降0.57%。
公司的盈利能力与资本回报历史如何？
证券之星价投圈财报分析工具显示，矩阵股份去年的资本回报率不强。2025年公司的ROIC（投入资本回报率）为2.79%，净利率为8.48%。从历史数据看，公司上市以来的ROIC中位数为7.96%，其中表现最差的年份2018年ROIC曾低至-219.57%。
公司的经营资产效率有何变化？
过去三年，矩阵股份的净经营资产收益率呈现显著上升趋势。
| 年份 | 净经营资产收益率 | 净经营利润 | 净经营资产 |
|---|---|---|---|
| 2023年 | 12.3% | 3392.66万元 | 2.76亿元 |
| 2024年 | 20.8% | 3366.83万元 | 1.62亿元 |
| 2025年 | 33.5% | 6248.79万元 | 1.86亿元 |
营运资本效率方面，公司过去三年营运资本占营收的比例持续下降，从2023年的0.37降至2025年的0.03，表明公司为产生单位营收所需垫付的资金大幅减少。
投资者面临的核心风险有哪些？
财报体检工具明确指出，投资者需高度关注矩阵股份的应收账款状况。截至本报告期末，公司当期应收账款占最新年报归母净利润的比例高达261.1%，应收账款体量较大。
机构分析师对公司未来业绩有何预期？
证券研究员普遍预期矩阵股份2026年全年业绩将达到1.6亿元，每股收益均值预计为0.89元。
哪只基金重仓持有矩阵股份？
持有矩阵股份最多的基金为鑫元致远量化选股混合A。该基金现任基金经理为肖涵，截至2026年4月29日，基金最新净值为1.1999，规模为0.18亿元。该基金净值近一年上涨22.36%。
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